Kalkulator brutto-netto Holandia – ile zostaje z 14,99, 18 i 20 euro za godzinę w 2026 roku?

Z minimalnej stawki 14,99 euro brutto za godzinę (obowiązuje od 1 lipca 2026) zostaje po potrąceniu podatku i składek około 13,68 euro, czyli 91%. Przy 40 godzinach tygodniowo to 2 598 euro brutto i około 2 372 euro na rękę miesięcznie, jeszcze przed składką zdrowotną. Im wyższa stawka, tym mniejszy procent zostaje: przy 20 euro brutto jest to 83%.

Ile netto dają stawki 16, 18, 20 i 25 euro, jak Holandia liczy podatek i ulgi, co dochodzi do wypłaty i co z niej znika, dlaczego przelicznik „10 euro brutto = 6,27 euro netto” już nie działa i jak sprawdzić swój pasek w tabeli Belastingdienst.

Ile netto zostaje z 14,99 euro brutto na godzinę w 2026 roku?

Z 14,99 euro brutto na godzinę zostaje około 13,68 euro netto, a z 20 euro brutto około 16,65 euro. Miesięczne brutto liczysz tak: stawka × 40 godzin × 52 tygodnie ÷ 12 miesięcy. Poniżej kwoty po potrąceniu loonheffing, czyli zaliczki na podatek dochodowy i składki na ubezpieczenia ludowe.

Obliczenie własne według stawek i ulg obowiązujących od 1 stycznia 2026. Dla osoby mieszkającej w Holandii, przed wiekiem AOW, z loonheffingskorting u jednego pracodawcy, bez nadgodzin, pensji emerytalnej i 30%-regeling. Wynik zgadza się z oficjalną tabelą Belastingdienst.

Kwoty nie zawierają dodatku urlopowego ani składki zdrowotnej, o których niżej. Podwyżka z 20 na 25 euro brutto daje ci na rękę tylko około 2,64 euro więcej na godzinę, bo rosną progi podatkowe, a ulgi wygasają.

Jak Holandia liczy podatek od twojej pensji?

Podatek liczysz od rocznego dochodu w trzech progach, a potem odejmujesz od niego ulgi, które przy zarobkach blisko minimum są większe niż sam podatek do zapłaty. Stawki 2026 dla osób przed wiekiem emerytalnym AOW:

• Do 38 883 euro rocznie – 35,75%. W tym 27,65 punktu to składki na ubezpieczenia ludowe (AOW, Anw, Wlz), a 8,10 punktu to podatek dochodowy.
• 38 883–78 426 euro – 37,56%.
• Powyżej 78 426 euro – 49,50%.

Przy 40 godzinach tygodniowo pierwszy próg kończy się przy stawce około 18,69 euro na godzinę, drugi przy około 37,70 euro. Osoba na 20 euro brutto płaci więc część podatku w drugim progu, ale tylko od nadwyżki ponad 38 883 euro.

Ulgi działają jak odliczenie od podatku, nie od dochodu. Algemene heffingskorting (ulga ogólna) wynosi maksymalnie 3 115 euro do dochodu 29 736 euro, potem maleje o 6,398% nadwyżki i znika przy 78 426 euro. Arbeidskorting (ulga na pracę) rośnie do 5 685 euro przy dochodzie 45 592 euro, a potem spada.

Przykład dla minimalnej stawki. Roczne brutto przy 14,99 euro na godzinę to 31 179 euro. Podatek i składki według progów wynoszą około 11 147 euro. Odejmujesz ulgę ogólną 3 023 euro i ulgę na pracę 5 404 euro, więc do zapłaty zostaje około 2 720 euro rocznie, czyli około 227 euro miesięcznie. Ulgi zabierają z nominalnego podatku 8 427 euro, a reszta, około 28 459 euro rocznie, to twoje netto.

Czym jest loonheffingskorting i kiedy pracodawca może ją stosować?

Loonheffingskorting to uwzględnienie ulg podatkowych już w wypłacie, a pracodawca może ją zastosować tylko dla jednego źródła dochodu. Bez niej potrącenia są wyższe, a ulgi odzyskujesz dopiero po roku.

• Dwa etaty naraz – ulgę dajesz jednemu pracodawcy. Jeśli zastosujesz ją u obu, potrącą ci za mało i różnicę dopłacisz po roku.
• Kolejni pracodawcy w ciągu roku – każdy może stosować ulgę, bo nie pracujesz u nich równocześnie.
• Mieszkasz w Polsce – część podatkową ulg dostajesz jako kwalificerend buitenlands belastingplichtige. Warunki: mieszkasz w UE lub EOG, w Holandii opodatkowane jest co najmniej 90% twoich dochodów i dostarczasz inkomensverklaring z polskiego urzędu skarbowego. W przeciwnym razie zwykle dostajesz tylko część składkową, o ile podlegasz holenderskim ubezpieczeniom ludowym.

Umowy i rodzaje kontraktów, od których zależy, kto jest twoim pracodawcą, opisujemy w poradniku o umowie o pracę w Holandii.

Co jeszcze zwiększa i zmniejsza kwotę, którą masz na koncie?

Netto z kalkulatora to jeszcze nie pieniądze do wydania: dochodzi dodatek urlopowy, a odejmuje się składka zdrowotna i ewentualne potrącenia od agencji.

Źródło: Rijksoverheid, Belastingdienst. Stawki obowiązujące od 1 stycznia 2026.

Przy minimum 2 372 euro netto minus średnia składka 157 euro daje realnie około 2 215 euro miesięcznie. Dodatek urlopowy dokłada w skali roku około 8% brutto, co po podatku przy minimalnej stawce daje średnio około 2 500 euro netto miesięcznie (obliczenie własne). Pieniądze przychodzą jednak raz w roku, a miesiąc wypłaty wygląda na niższy, bo dodatek jest opodatkowany osobno. Przy stawce minimalnej 8% przysługuje zawsze. CAO może go nie przewidywać wyłącznie wtedy, gdy płaca wynosi co najmniej 108% minimum.

Jak kupić polisę i jak działa eigen risico, opisujemy w poradniku o ubezpieczeniu zdrowotnym w Holandii. Prawa najemcy przy mieszkaniu od pracodawcy znajdziesz w tekście o prawach i obowiązkach lokatora.

Rząd zapowiedział 10 września 2026, że potrącanie czynszu z minimalnej płacy ma zniknąć od 1 lipca 2028 roku. Do tego czasu obowiązuje obecna zasada z limitem 25%.

Czy przelicznik „10 euro brutto = 6,27 euro netto” jeszcze działa?

Nie. Dla dorosłego pracownika 10 euro brutto jest dziś poniżej ustawowego minimum, a sam przelicznik opierał się na starej stawce i pomijał ulgi. Od 1 lipca 2026 roku minimum dla osób od 21 lat wynosi 14,99 euro, wcześniej w tym roku było to 14,71 euro. Stawkę 10 euro można legalnie płacić tylko 18- i 19-latkom, bo dla nich minimum to 7,50 i 8,99 euro (dla 20-latków 11,99 euro).

Błędy w starym przeliczeniu były dwa. Stawka 37,35% pochodziła z wcześniejszych lat, a w 2026 roku pierwsza stawka wynosi 35,75%. Do tego liczono ją od całego brutto, a ulgi dopiero ją obniżają. Przy 10 euro brutto na godzinę zostaje po uwzględnieniu ulg około 9,72 euro (obliczenie własne), nie 6,27 euro. Minimalna kwota miesięczna też nie istnieje: od 2024 roku minimum określa się wyłącznie za godzinę.

Kiedy ta tabela nie opisuje twojej sytuacji?

Kalkulator z tego tekstu liczy pracownika w najczęstszej sytuacji, więc w kilku przypadkach wynik będzie inny.

• Dwa etaty – ulga u jednego pracodawcy, drugi potrąca więcej, więc suma netto jest niższa niż dwa razy wartość z tabeli.
• Wiek emerytalny AOW – pierwsza stawka spada wtedy do 17,85%.
• Składka emerytalna z CAO – obniża netto, a jej wysokość zależy od układu.
• 30%-regeling – norma wynagrodzenia w 2026 roku to 48 013 euro rocznie, więc przy typowej pracy fizycznej ta ulga nie dotyczy, a przy wyższych zarobkach wymaga spełnienia dodatkowych warunków.
• Nadgodziny i dodatki – są opodatkowane po stawce, w jakiej jesteś, więc dodatkowa godzina zostawia ci mniej niż godzina w tabeli.

Jak sprawdzić swoją wypłatę w tabeli Belastingdienst?

Belastingdienst publikuje oficjalne tabele loonheffing (witte tabel) dla płatności tygodniowych, czterotygodniowych i miesięcznych, a pracodawca liczy potrącenia dokładnie z nich. Przy agencjach często płaci się co tydzień, więc zacznij od tabeli tygodniowej. Wartości dla 14,99 euro brutto na godzinę:

Źródło: Belastingdienst, tabele loonheffing 2026 (kolumna z loonheffingskorting).

1. Weź brutto i liczbę godzin z loonstrook (paska wypłaty). Pasek musi je pokazywać.
2. Znajdź tabelę dla swojego okresu wypłaty i kolumnę z loonheffingskorting.
3. Porównaj loonheffing z paska z kwotą z tabeli. Różnica kilku euro to zaokrąglenia.
4. Większa różnica oznacza zwykle brak ulgi albo drugiego pracodawcę. Zapytaj pracodawcę lub agencję na piśmie, czy zastosowali loonheffingskorting.
5. Po roku porównaj sumy z jaaropgave. Jej kwoty tłumaczymy w tekście o jaaropgave, a dokument dochodowy do urzędów w poradniku o zaświadczeniu o dochodach.

Jak porównać dwie oferty pracy w euro netto?

Porównuj stawkę netto na godzinę po wszystkich stałych kosztach, nie samo brutto. Wzór: (netto miesięcznie − składka zdrowotna − mieszkanie od pracodawcy − dojazd) ÷ 173 godziny. Załóżmy, że przy 14,99 euro brutto mieszkanie od agencji kosztuje 400 euro: z 2 372 euro netto zostaje po składce i czynszu około 1 815 euro, czyli około 10,50 euro na godzinę. Oferta za 16 euro brutto bez mieszkania daje po składce około 13,40 euro na godzinę, ale lokum musisz znaleźć sam, więc zestaw ją z realnym czynszem.

Do porównania dodaj dopłaty za zmiany i nadgodziny z CAO oraz zasady czasu pracy w Holandii. Aktualne stawki i warunki porównasz w ofertach pracy w Holandii.

Co zmieni się w 2027 roku?

W planie podatkowym na 2027 rok rząd proponuje stawki 36,23% i 38,16% w pierwszych dwóch progach, z granicami 39 247 i 78 426 euro, oraz wyższą ulgę na pracę – maksymalnie 5 929 euro. To propozycje z Prinsjesdag z 15 września 2026 roku i wymagają zgody parlamentu. Stawki minimalnej od 1 stycznia 2027 nie ogłoszono. Pozostałe zmiany z początku 2026 roku zebraliśmy w tekście o zmianach od 1 stycznia 2026.

FAQ

Źródła

• Belastingdienst – Tarieven en heffingskortingen 2026 (voorlopige aanslag) – https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/voorlopige-aanslag/content/voorlopige-aanslag-tarieven-en-heffingskortingen
• Belastingdienst – Heffingskortingen internationaal, 2026 – https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/buitenland/content/heffingskortingen-internationaal
• Belastingdienst – Loonbelastingtabel wit, maand, 2026 – https://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/dl/rekenhulpen/loonheffing/2026/v01/pdf/wit_mnd_nl_std_20260101.pdf
• Belastingdienst – Loonbelastingtabel wit, 4 weken, 2026 – https://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/dl/rekenhulpen/loonheffing/2026/v01/pdf/wit_4wk_nl_std_20260101.pdf
• Belastingdienst – Loonbelastingtabel wit, week, 2026 – https://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/dl/rekenhulpen/loonheffing/2026/v01/pdf/wit_wk_nl_std_20260101.pdf
• Belastingdienst – Loonheffingskorting: hoe vraag ik die aan – https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/werk-en-inkomen/content/loonheffingskorting-hoe-vraag-ik-die-aan
• Belastingdienst – Maximaal inkomen voor zorgtoeslag, 2026 – https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/zorgtoeslag/content/maximaal-inkomen-voor-zorgtoeslag
• Belastingdienst – 30%-regeling (30 percent facility), 2026 – https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/en/individuals/content/coming-to-work-in-the-netherlands-30-percent-facility
• Rijksoverheid – Bedragen minimumloon 2026 – https://www.rijksoverheid.nl/themas/werk/minimumloon/bedragen-minimumloon/bedragen-minimumloon-2026
• Rijksoverheid – Hoe hoog is mijn vakantiegeld?, 2026 – https://www.rijksoverheid.nl/vraag-en-antwoord/vakantiedagen-en-vakantiegeld/hoe-hoog-is-mijn-vakantiegeld
• Rijksoverheid – Eigen risico zorgverzekering, 2026 – https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/zorgverzekering/vraag-en-antwoord/eigen-risico-zorgverzekering
• Rijksoverheid – Premie zorgverzekering, 2026 – https://www.rijksoverheid.nl/vraag-en-antwoord/zorgverzekering/premie-zorgverzekering
• Rijksoverheid – Kosten voor huur en zorgverzekering inhouden op minimumloon, 2026 – https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/minimumloon/vraag-en-antwoord/kosten-voor-huur-en-zorgverzekering-inhouden-op-minimumloon-werknemer
• Rijksoverheid – Werkgever mag geen huur meer inhouden op minimumloon, 10 września 2026 – https://www.rijksoverheid.nl/actueel/nieuws/2026/09/10/werkgever-mag-geen-huur-meer-inhouden-op-minimumloon-arbeidsmigrant
• Taxlive – Prinsjesdag 2026: wijzigingen in de inkomstenbelasting – https://www.taxlive.nl/nl/documenten/nieuws/prinsjesdag-2026-wijzigingen-in-de-inkomstenbelasting/