Emerytura z Holandii i z Polski jednocześnie – jak to się liczy?

Analiza loonstrookSprawdź pasek wypłaty linijka po linijceStawka, vakantiegeld, podatek i potrącenia za mieszkanie.Analizuj loonstrook →Za darmo · bez rejestracjiaangifte24

Holenderską emeryturę AOW dostajesz za lata ubezpieczenia w Holandii, a polską ZUS liczy się za lata składek w Polsce, i obie wypłacane są osobno. Pełna AOW wymaga 50 lat ubezpieczenia, a każdy rok daje 2%. Za każdy rok poza Holandią bez ubezpieczenia AOW spada o 2%. Stawki AOW w 2026 roku dla osoby samotnej wynoszą około 1 662 euro brutto miesięcznie przy pełnej AOW, a samotny emeryt dostaje więcej niż para.

Poniżej opisujemy, jak liczy się AOW, co zmienia powrót do Polski, jak działa polska emerytura i jak połączyć oba świadczenia. Dane pochodzą z bruto-netto.nl i polydoor.nl, stan na 30 października 2026 roku. Część zasad dotyczących składek i koordynacji między krajami UE opisujemy ogólnie, bo nie udało się ich potwierdzić w oficjalnym źródle.

Jak działa holenderska emerytura AOW?

AOW to państwowa emerytura, którą buduje się w każdym roku ubezpieczenia w Holandii, a pełna wysokość wymaga 50 lat. Według polydoor.nl opbouw trwa w 50 latach przed wiekiem emerytalnym, a w 2026 roku ten wiek wynosi 67 lat. Rząd zapowiada zmiany wieku z pięcioletnim wyprzedzeniem, więc sprawdzaj to przed planowaniem powrotu.

Według bruto-netto.nl opbouw zaczyna się od 17. urodzin, a nie od 15. Stary wpis podawał 15 lat, więc przy planowaniu korzystaj z aktualnych danych SVB. Dla osoby, która mieszka i pracuje w Holandii, nauka, bezrobocie i opieka nad dziećmi nie zmniejszają opbouw.

Ile wynosi AOW w 2026 roku?

Przy pełnej AOW samotna osoba dostaje około 1 662,16 euro brutto miesięcznie, a netto około 1 581,55 euro po uwzględnieniu ulgi podatkowej. Osoba mieszkająca z partnerem dostaje około 1 139,39 euro brutto na osobę.

Dane wg bruto-netto.nl (opublikowane 20 lipca 2026). Stary wpis podawał 1 637,57 euro brutto – rozbieżność warto sprawdzić w SVB przed decyzją.

Kwoty AOW zmieniają się dwa razy w roku, 1 stycznia i 1 lipca, w zależności od płacy minimalnej. Dlatego przy planowaniu finansów licz się z wartościami orientacyjnymi, a nie z jedną stałą kwotą.

Co zmienia wyjazd z Holandii dla AOW?

Każdy rok bez ubezpieczenia AOW w Holandii obniża świadczenie o 2%, więc po pięciu latach za granicą dostajesz o 10% mniej. Sam wyjazd nie kasuje prawa do AOW, a świadczenie pomniejsza się tylko o brakujące lata ubezpieczenia.

• Dobrowolne ubezpieczenie – można kontynuować ubezpieczenie AOW, ale terminy są ścisłe, zwykle w ciągu roku od wyjazdu.
• Oszczędności i fundusze – prywatne oszczędności albo dodatkowa emerytura uzupełniają lukę po obniżce.
• AIO – dodatek uzupełniający dla starszych osób poniżej minimum socjalnego, z zastrzeżeniem warunków.

Praca w innym kraju UE może zbudować lokalne prawa emerytalne, które częściowo zrównoważą lukę, ale trzeba je zgłosić w tamtym kraju. Dlatego przed wyjazdem zapytaj o historię zatrudnienia, a potem sprawdź, co trzeba zgłosić.

Jak działa polska emerytura z ZUS?

Polską emeryturę z ZUS liczy się na podstawie składek odprowadzonych w Polsce, a holenderskiej AOW nie wlicza się do niej. Według ogólnych zasad koordynacji ubezpieczeń w UE każdy kraj wypłaca własną część, proporcjonalnie do lat ubezpieczenia, a ty nie dostajesz podwójnego naliczenia tego samego okresu. Ta zasada wymaga potwierdzenia w ZUS i SVB, bo nie udało się jej znaleźć w pobranych źródłach.

Jeśli pracowałeś w Polsce i w Holandii, obie instytucje muszą zsumować okresy ubezpieczenia, żeby ustalić prawo do emerytury. Złóż wniosek w każdym kraju, do którego masz związek, bo nie zakładaj, że jeden urząd załatwi sprawę za drugi.

Jak połączyć AOW z polską emeryturą?

AOW i polska emerytura łączą się, a nie zastępują się nawzajem, więc przy planowaniu liczysz oba świadczenia osobno i dodajesz je do budżetu. Przy wypłacie dwóch emerytur jeden kraj może zatrzymać podatek według umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, więc sprawdź to przed pierwszą wypłatą. Zasady dotyczące pracy i zakończenia umowy w Holandii opisujemy w poradniku o umowie o pracę.

Zaplanuj też finanse przez kalkulator podatkowy, zanim podejmiesz decyzję o powrocie. Dla osób, które wracają w trakcie roku, ważne jest rozliczenie podatku w obu krajach, więc przygotuj dokumenty wcześniej.

Kiedy i jak składasz wniosek o AOW?

Około pół roku przed osiągnięciem wieku emerytalnego SVB wysyła list z informacją o wniosku, a decyzję dostajesz w formie beschikking. Wniosek składasz online przez DigiD albo papierowo. Na sprzeciw masz sześć tygodni, a termin jest ścisły.

Jeśli mieszkasz w Polsce, wniosek często przechodzi przez instytucję w tym kraju, więc poproś SVB o informację, jak to wygląda w twoim przypadku. Przy zmianie miejsca zamieszkania zgłoś to SVB, bo wpływa to na wysokość świadczenia i na formę wypłaty.

Czego nie zrobić przed powrotem do Polski?

Nie wyjeżdżaj bez sprawdzenia, czy masz wystarczająco dużo lat ubezpieczenia, bo każdy brakujący rok obniża AOW. Nie zakładaj też, że fundusz branżowy przeniesie się automatycznie, bo zasady zależą od funduszu i branży.

• Liczba lat – policz lata w Holandii od 17. urodzin i zapisz luki przed wyjazdem.
• Fundusz pensyjny – zapytaj fundusz o wartość świadczenia i o to, czy możesz je wypłacić w Polsce.
• Termin zgłoszenia – ustal termin kontynuacji ubezpieczenia, zanim wyjedziesz.

Jeśli przechodzisz z pracy zarobkowej na emeryturę w Polsce, przeczytaj też poradnik o umowie o pracę, bo rozwiązanie zatrudnienia ma wpływ na moment wypłaty i na składki.

Ile wyniesie AOW, jeśli przepracujesz tylko część lat w Holandii?

Przy 10 latach ubezpieczenia AOW wynosi 20% pełnej stawki, a przy 30 latach 60%, co daje odpowiednio około 332 i 997 euro brutto miesięcznie. Mnożysz liczbę lat ubezpieczenia przez 2%, a wynik stosujesz do pełnej kwoty dla twojej sytuacji rodzinnej. Taki wynik to orientacja, bo dokładną wartość policzy SVB.

Wyliczenia własne: 2% za rok, dla samotnej osoby z kwoty 1 662,16 euro brutto z 2026 roku. Bez uwzględnienia dodatków i ograniczeń.

Taka tabela pokazuje, dlaczego warto sprawdzić lata przed wyjazdem. Jeśli pracowałeś w Holandii pięć lat, dostaniesz około jednej dziesiątej pełnej AOW, co zwykle nie wystarcza do życia, więc trzeba ją traktować jako dodatek do innych źródeł dochodu.

Ta zasada działa też w drugą stronę: jeśli dopiero zaczynasz pracę w Holandii w późnym wieku, nie zbudujesz pełnej AOW, a to wpływa na plan emerytalny. Warto to policzyć przed decyzją o przeprowadzce, a nie po niej.

Jak wygląda rozliczenie podatkowe przy dwóch emeryturach?

Rozliczenie zależy od tego, w którym kraju jesteś rezydentem podatkowym, a jego zasady określa umowa między Holandią a Polską. Według ogólnych zasad dochód emerytalny zwykle rozlicza się w kraju zamieszkania, ale rodzaj świadczenia i sposób wypłaty mogą to zmienić. Przed pierwszą wypłatą sprawdź, jak wypełnić zeznanie w obu krajach, bo podwójne rozliczenie prowadzi do nadpłat albo zaległości.

Przy wypłacie w Polsce podatek od świadczeń zagranicznych może wymagać innego formularza niż przy pracy. Dlatego przed przeprowadzką porównaj kalkulator podatkowy dla obu krajów, a wyniki zanotuj wraz z datami i kwotami, żeby zachować porównanie.

Jeśli w poprzednich latach płaciłeś podatek w Holandii, zachowaj pasek wypłaty i roczne zestawienie od pracodawcy, bo będą potrzebne przy wyliczeniu lat i wysokości świadczeń. Te dokumenty przydają się też przy ewentualnym zwrocie podatku.

Czy warto pobierać AOW, gdy mieszkasz w Polsce?

Tak, jeśli masz wystarczająco dużo lat ubezpieczenia, bo AOW jest świadczeniem, które dostajesz niezależnie od polskiej emerytury. Nawet przy 20 latach ubezpieczenia świadczenie stanowi istotną część dochodu, a w połączeniu z ZUS daje bezpieczną podstawę budżetu. Przy kilku latach w Holandii warto porównać AOW z oszczędnościami i innymi rozwiązaniami.

Jeśli po powrocie szukasz pracy w Polsce albo w Holandii, sprawdź oferty w kategorii ofert pracy i porównaj stawki z zarobków w 2026 roku. Dochód z pracy wpływa na składki i może wpłynąć na moment wypłaty niektórych świadczeń, więc przemyśl to przed podjęciem zatrudnienia.

Jeśli w Holandii byłeś bezrobotny przed przejściem na emeryturę, sprawdź wpis o zasiłku dla bezrobotnych, bo okres pobierania WW może wpływać na wysokość dalszych świadczeń.

FAQ

Czy mogę pobierać AOW mieszkając w Polsce?

Tak, AOW można pobierać za granicą, ale jej wysokość zależy od lat ubezpieczenia w Holandii. Wniosek składasz przez SVB.

Ile wynosi AOW po 10 latach w Holandii?

Około 20% pełnej AOW, czyli kilkaset euro miesięcznie, zależnie od wysokości świadczenia w danym półroczu. Dokładną kwotę poda SVB.

Czy polska emerytura pomniejsza AOW?

Nie, AOW i ZUS liczą się osobno, a każda instytucja wypłaca swoją część. Potwierdź to przy składaniu wniosków.

Czy podatek zapłacę w Holandii czy w Polsce?

Zależy od umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania i rodzaju świadczenia. Sprawdź to przed pierwszą wypłatą.

Czy mogę kontynuować ubezpieczenie AOW po wyjeździe?

Tak, ale tylko w ścisłych terminach, zwykle w ciągu roku od wyjazdu. Po przekroczeniu terminu możliwość przepada.

Kiedy dostanę list z SVB?

Około pół roku przed wiekiem emerytalnym, a w 2026 roku wynosi on 67 lat.

Źródła

• Bruto-netto – AOW-bedragen 2026 (opublikowane 20 lipca 2026) – https://www.bruto-netto.nl/aow-bedragen-2026/
• Polydoor – AOW uitgelegd: leeftijd, opbouw en aanvragen in 2026 – https://polydoor.nl/aow-uitgelegd-leeftijd-opbouw-en-aanvragen-in-2026/